6月12日，上海證券交易所發(fā)布關(guān)于對光大證券股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以通報批評的決定。責(zé)任認(rèn)定系光大證券業(yè)績預(yù)告信息披露不準(zhǔn)確，差異絕對值金額巨大且未及時更正。

通報批評原因在于，光大證券2018年度業(yè)績預(yù)減公告中預(yù)計2018年度歸屬于上市公司股東的凈利潤同比下降約55%，但更正后的業(yè)績?yōu)闅w屬于上市公司股東的凈利潤同比下降約96.6%，與預(yù)告業(yè)績相比差異幅度達(dá)到92.33%，差異的絕對金額高達(dá)12億元。光大證券在業(yè)績預(yù)減公告中也未對可能導(dǎo)致變更的不確定事項進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險提示。同時，公司遲至2019年3月20日才發(fā)布業(yè)績預(yù)告更正公告。

光大證券提出，造成本次業(yè)績差異的主要原因是公司下屬孫公司擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人的 MPS 項目出現(xiàn)風(fēng)險。MPS 項目交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜，存在連環(huán)增信和兜底，不同利益方交織，法律責(zé)任復(fù)雜且存有爭議，核查事實存在較大難度等。

上交所認(rèn)為，MPS 項目涉及金額大、投資風(fēng)險高，屬于對公司財務(wù)報表可能產(chǎn)生重大影響的事項，公司及相關(guān)責(zé)任人理應(yīng)對該項目保持高度注意和持續(xù)關(guān)注。同時，公司時任董事長薛峰、時任執(zhí)行總裁兼主管會計工作負(fù)責(zé)人周健男、時任獨立董事兼董事會審計委員會召集人徐經(jīng)長、時任董事會秘書朱勤，均在業(yè)績預(yù)告文件上予以書面簽字確認(rèn)，應(yīng)當(dāng)對業(yè)績預(yù)告的真實、準(zhǔn)確、完整性負(fù)責(zé)。

對此，上交所提出，根據(jù)《股票上市規(guī)則》第17.2條、第17.3條、第17.4條和《上海證券交易所紀(jì)律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對光大證券股份有限公司及時任董事長薛峰、時任執(zhí)行總裁兼主管會計工作負(fù)責(zé)人周健男、時任獨立董事兼董事會審計委員會召集人徐經(jīng)長、時任董事會秘書朱勤予以通報批評。

對于上述紀(jì)律處分，上交所將通報中國證監(jiān)會，并記入上市公司誠信檔案。(孫陽)