恒泰證券預(yù)告今年上半年股東應(yīng)占虧損約為1199萬元，去年歸屬于母公司所有者的凈利潤則同比降35.98%。該公司近日在證監(jiān)會2021年券商分類中連降四級至CCC級，此前還曾上榜“2020年證監(jiān)稽查20起典型違法案例”，且涉訴金額不下3.85億元。

在今年僅有的兩家分類級別連降四級的券商中，上市公司恒泰證券股份有限公司(1476.HK，簡稱“恒投證券”，下稱恒泰證券)是其中之一。該公司近兩年除了多次遭監(jiān)管處罰，業(yè)績也比較低迷。

恒泰證券近日預(yù)告了其今年上半年業(yè)績，同比由盈轉(zhuǎn)虧，股東應(yīng)占虧損約為1199萬元，而上年同期股東應(yīng)占溢利約為1.39億元。該公司去年歸屬于母公司所有者的凈利潤為4.74億元，同比降35.98%。

在預(yù)告上半年業(yè)績前，恒泰證券在證監(jiān)會公布的2021年證券公司分類中連降四級至CCC級。

此前，恒泰證券還曾在證監(jiān)會公告的2020年證監(jiān)稽查20起典型違法案例中榜上有名。其違法事實為：將客戶的資金賬戶、證券賬戶提供給他人使用。

恒泰證券今年還在知名前私募投資人葉飛的爆料事件中備受關(guān)注。

葉飛稱恒泰證券的管宣參與中源家居(603709.SH)以“市值管理”為名的股價操縱。恒泰證券則回應(yīng)稱管宣此前已離職，恒泰證券與此沒有任何關(guān)聯(lián)。中源家居當(dāng)時也公告稱，該公司及相關(guān)人員未委托有關(guān)盤方購買公司股票，開展“市值管理”。

不過，證監(jiān)會近日公告稱，對相關(guān)賬戶涉嫌操縱“中源家居”“利通電子”等股票價格案的調(diào)查取得重大進展。史某等操縱團伙控制數(shù)十個證券賬戶，拉抬“中源家居”“利通電子”股票價格，涉嫌構(gòu)成操縱市場犯罪。

證監(jiān)會同時稱，“經(jīng)調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，相關(guān)金融機構(gòu)個別人員涉嫌非國家工作人員受賄犯罪。”

《投資時報》研究員還注意到，恒泰證券作為管理人的一資產(chǎn)支持專項計劃的融資方無法足額償付，該計劃多家持有人將恒泰證券告上法庭，且一審判決恒泰證券賠償?shù)谋窘鸺s3.85億元。雖然恒泰證券已上訴且起訴了該專項計劃原始權(quán)益人及融資方，但后續(xù)結(jié)果如何，還未可知。

《投資時報》就上述分類評級下降、監(jiān)管處罰、相關(guān)訴訟、葉飛爆料案、業(yè)績下降等問題向恒泰證券發(fā)送了溝通函，截至發(fā)稿，尚未收到回復(fù)。

今年上半年虧損

恒泰證券去年凈利潤已出現(xiàn)大幅下降，今年上半年更出現(xiàn)了虧損。

7月29日，恒泰證券預(yù)告了今年上半年業(yè)績。預(yù)期該公司今年上半年錄得股東應(yīng)占虧損約為1199萬元，上年同期錄得股東應(yīng)占溢利約為1.39億元。

恒泰證券董事會認為，預(yù)期虧損的主要原因是由于該公司私募股權(quán)投資業(yè)務(wù)所持有標(biāo)的公允價值較大幅波動的影響。

而在2020年，恒泰證券業(yè)績已出現(xiàn)下降，主要原因也是該公司公允價值變動收益大幅下滑。當(dāng)年該公司歸屬于母公司所有者的凈利潤為4.74億元，同比降35.98%;營業(yè)收入為27.32億元，同比降14.70%;營業(yè)支出為21.86億元，同比則僅微降0.24%。

其中，營業(yè)收入中，公允價值變動收益由盈轉(zhuǎn)虧，為-1.96億元，上年同期則為7.1億元，同比銳減9.06億元。

不僅業(yè)績下降，恒泰證券近日還公告在多起案件中一審被判賠償損失，若后續(xù)審理最終敗訴，將存侵蝕利潤的風(fēng)險。

今年7月23日，恒泰證券公告稱，該公司近期收到三起案件的一審民事判決書，法院裁定該公司分別賠償創(chuàng)金合信基金管理有限公司(下稱創(chuàng)金合信基金)、鑫元基金管理有限公司(下稱鑫元基金)、天弘基金管理有限公司(下稱天弘基金)本金損失 (4000萬元、2000 萬元、3500萬元)和收益損失。恒泰證券已向北京市金融法院提起上訴。

該公告稱，恒泰證券作為管理人于2016年1月7日設(shè)立慶匯租賃一期資產(chǎn)支持專項計劃(下稱慶匯租賃專項計劃)，該項目原計劃于2018年11月4日到期。因咸陽鴻元石油化工有限責(zé)任公司(下稱鴻元石化)無法足額償付租金，專項計劃提前終止。2020年5月7日，恒泰證券收到慶匯租賃專項計劃的優(yōu)先級持有人鑫元基金、創(chuàng)金合信基金、天弘基金的民事起訴狀，要求恒泰證券償還本金余額、應(yīng)付利息及相關(guān)費用。

據(jù)恒泰證券今年4月的公告，該專項計劃的基礎(chǔ)資產(chǎn)為單一租賃合同項下的租金請求權(quán)和其他權(quán)利及其附屬擔(dān)保權(quán)益。為了維護該項目優(yōu)先級持有人權(quán)益，2018年1月15日，恒泰證券向北京市高級人民法院(下稱北京高院)提請訴訟，起訴專項計劃原始權(quán)益人慶匯租賃有限公司(下稱慶匯租賃)和鴻元石化，訴訟請求合計金額約5.3億元。恒泰證券在2020年年報稱，2020年8月19日，北京高院開庭審理了該案，“目前尚未判決。”

實際上，據(jù)恒泰證券公告，該專項計劃的優(yōu)先級持有人除了上述創(chuàng)金合信基金、鑫元基金、天弘基金，還有銀河金匯證券資產(chǎn)管理有限公司(下稱銀河金匯證券資管)、金元順安基金管理有限公司(下稱金元順安基金)、南京銀行股份有限公司(下稱南京銀行)，本金余額分別為6000萬元、1.3億元、1億元。這三家公司此前也已起訴恒泰證券，要求償還上述本金余額、應(yīng)付利息及相關(guān)費用。今年2月26日，北京市第二中級人民法院出具判決書，判決裁定恒泰證券賠償上述三家公司的本金及及相關(guān)的收益損失。恒泰證券于今年3月15日向北京高院提請上訴。

上述專項計劃中的優(yōu)先級持有人要求恒泰證券償還的本金合計約3.85億元。

而在2019年4月3日，證監(jiān)會遼寧監(jiān)管局曾決定對恒泰證券采取出具警示函措施。該局稱，恒泰證券作為慶匯租賃一期資產(chǎn)支持專項計劃的計劃管理人，未對專項計劃基礎(chǔ)資產(chǎn)進行全面的盡職調(diào)查。

分類級別連降四級

在業(yè)績下降的同時，恒泰證券的監(jiān)管分類級別也出現(xiàn)大幅下降。

7月23日，證監(jiān)會公布2021年證券公司分類結(jié)果，恒泰證券從去年的A級降為CCC級，連降四級。

2020年，恒泰證券連續(xù)遭監(jiān)管處罰。

今年1月29日，證監(jiān)會公告2020年證監(jiān)稽查20起典型違法案例，其中一起為恒泰證券出借客戶賬戶案。2020年8月4日，證監(jiān)會公布行政處罰決定書，該會決定責(zé)令恒泰證券改正，給予警告，并處以100萬元罰款。經(jīng)查明，恒泰證券存在以下違法事實：將客戶的資金賬戶、證券賬戶提供給他人使用。

2020年12月31日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局公告，決定對恒泰證券采取責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)措施。經(jīng)查，該局發(fā)現(xiàn)恒泰證券存在以下幾方面問題：一是未及時報備公司董事對外兼職(任職)情況，反映出公司內(nèi)部溝通機制不暢，相關(guān)內(nèi)部控制不到位;二是公司資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的內(nèi)部治理不完善，內(nèi)部控制有效性不足，合規(guī)風(fēng)控落實不到位;三是客戶交易結(jié)算資金管理方面存在不足，公司制定的相關(guān)制度具體安排不合理，對制定與執(zhí)行銜接把控不嚴。

近日，證監(jiān)會還通報，對引人注目的涉嫌操縱上市公司股票價格案的調(diào)查取得重大進展。該案源于知名前私募投資人葉飛的爆料，而當(dāng)時葉飛點名了“恒泰證券”。

7月23日，證監(jiān)會公告，自5月16日啟動對相關(guān)賬戶涉嫌操縱“中源家居”“利通電子”等股票價格案的調(diào)查程序以來，該會稽查部門取得重大進展。經(jīng)查，2020年9月至2021年5月，史某等操縱團伙控制數(shù)十個證券賬戶，通過連續(xù)交易、對倒等違法方式拉抬“中源家居”“利通電子”股票價格，交易金額達30余億元，相關(guān)行為已達到刑事立案追訴標(biāo)準(zhǔn)，涉嫌構(gòu)成操縱市場犯罪。經(jīng)調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，相關(guān)金融機構(gòu)個別人員涉嫌非國家工作人員受賄犯罪。該會依法將上述涉嫌違法犯罪案件及線索移送公安機關(guān)追究刑事責(zé)任。近日，該會配合公安機關(guān)開展聯(lián)合行動，一舉將位于廣東、北京、河北等地的多名主要涉嫌犯罪人員抓捕歸案，相關(guān)偵辦工作已全面展開。

今年5月，葉飛爆料其在為多家公司做“市值管理”當(dāng)中間人時被“騙”。其中一家公司即為中源家居。葉飛爆料稱，中源家居以“市值管理”的名義，聯(lián)合“操盤方”、基金、券商等機構(gòu)聯(lián)手操縱股價，但后來“操盤方”賴賬，并沒有按照約定給下家付款。其中，恒泰證券的管宣參與“市值管理”。

中源家居當(dāng)時公告回應(yīng)稱，該公司及董、監(jiān)、高人員等未委托有關(guān)盤方購買公司股票，開展“市值管理”，也未接觸或與爆料者及相關(guān)人相識。

據(jù)報道，恒泰證券當(dāng)時也回應(yīng)稱，管宣在3月5日(或3月8日)已從恒泰證券離職，而中源家居操作事項發(fā)生在3月中下旬，自媒體提到他所參與中源家居事項，恒泰證券并不知情，該公司與此沒有任何關(guān)聯(lián)。此外，經(jīng)核查，自2021年至今，該公司自營投資、資產(chǎn)管理計劃產(chǎn)品均未交易過中源家居股票，兩融業(yè)務(wù)的信用賬戶中也沒有客戶持有，該股票也不在恒泰證券融資買入標(biāo)的范圍內(nèi)。

不過，葉飛稱，管宣還在任職恒泰證券期間參與了另一家上市公司的“事情”。

從上述證監(jiān)會公告來看，明確了中源家居股價被操縱，不過未點名前述另一家上市公司。

證監(jiān)會公告未直接回應(yīng)恒泰證券等機構(gòu)是否卷入其中，但有表示，“經(jīng)調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，相關(guān)金融機構(gòu)個別人員涉嫌非國家工作人員受賄犯罪。”(田文會)